ജോലിയില് നിന്ന് വിരമിച്ചാലും റിട്ടയര്മെന്റ് ലൈഫ് സാമ്പത്തിക ബുദ്ധിമുട്ടുകള് ഒന്നും ഇല്ലാതെ എങ്ങനെ മുന്നോട്ടു കൊണ്ടുപോകാന് സാധിക്കുമെന്ന് ചിന്തിക്കാത്തവര് ചുരുക്കമായിരിക്കും. ഇതിന് ജോലിയില് ഉണ്ടായിരിക്കുമ്പോള് തന്നെ മികച്ച നിക്ഷേപങ്ങള് തെരഞ്ഞെടുക്കുക എന്നതാണ് നല്ല തീരുമാനം. അങ്ങനെ ചിന്തിക്കുമ്പോള് സ്വീകരിക്കാവുന്ന ഒരു നല്ല മാര്ഗമാണ് സര്ക്കാര് പിന്തുണയോടെ പ്രവര്ത്തിക്കുന്ന റിട്ടയര്മെന്റ് സേവിംഗ്സ് പ്ലാനായ നാഷണല് പെന്ഷന് സിസ്റ്റം (NPS). പെന്ഷന് ഫണ്ട് റെഗുലേറ്ററി ആന്ഡ് ഡെവലപ്മെന്റ് അതോറിറ്റിയാണ് എന്പിഎസ് കൈകാര്യം ചെയ്യുന്നത്.
ഇതൊരു ദീര്ഘകാല പദ്ധതിയാണ്. ജോലിയില് ഉള്ളപ്പോള് തന്നെ നിശ്ചിത തുക എന്പിഎസിലേക്ക് നിക്ഷേപിച്ചു കൊണ്ടിരുന്നാല് വിപണിയുമായി ബന്ധപ്പെട്ട ഇക്വിറ്റി, കോര്പ്പറേറ്റ് ഡെറ്റ് അല്ലെങ്കില് സര്ക്കാര് സെക്യൂരിറ്റികള് എന്നിവയിലൂടെ നിക്ഷേപം വളരും. 60 വയസ്സ് പൂര്ത്തിയാവുമ്പോള് ഈ മൊത്തം കോര്പ്പസിന്റെ 60 ശതമാനം വരെ പിന്വലിക്കാം. ഇത് നികുതി രഹിതമാണ്. എന്നാല് ബാക്കി 40 ശതമാനം പ്രതിമാസ പെന്ഷന് നല്കുന്ന ഒരു ആന്വിറ്റി വാങ്ങാന് ഉപയോഗിക്കണം.
സെക്ഷന് 80C യുടെ ഭാഗമായി സെക്ഷന് 80CCD(1) പ്രകാരം 1.5 ലക്ഷം രൂപ വരെയുള്ള സംഭാവനകള്ക്ക് കിഴിവ് ലഭിക്കും. മാത്രമല്ല, സെക്ഷന് 80CCD(1B) പ്രകാരം 50,000 രൂപയുടെ അധിക കിഴിവും ഉറപ്പാക്കാം. ഇത് പ്രതിവര്ഷം ആകെ 2 ലക്ഷം രൂപ കിഴിവ് നല്കുന്നു. തൊഴിലുടമകള് നല്കുന്ന സംഭാവനകള്ക്കും sk£³ 80CCD(2) പ്രകാരം കിഴിവ് ലഭിക്കും.
ഉദാഹരണത്തിന് 30-ാം വയസ്സ് മുതല് എന്പിഎസില് പ്രതിമാസം 5,000 രൂപ വീതം നിക്ഷേപിക്കാന് തുടങ്ങി എന്ന് കരുതുക. 60 വയസ്സാവുമ്പോള് നിക്ഷേപിച്ച മൊത്തം തുക 18 ലക്ഷമായിരിക്കും. എന്പിഎസിന്റെ ഇക്വിറ്റി-ഡെറ്റ് മാര്ഗത്തിലൂടെ കോര്പ്പസ് കണക്കാക്കുകയാണെങ്കില് വാര്ഷിക വരുമാനം ഏകദേശം 10 ശതമാനമായിരിക്കും. അങ്ങനെ വരുമ്പോള് വിരമിക്കുമ്പോള് ലഭിക്കുന്ന കോര്പ്പസ് ഏകദേശം 1.13 കോടി രൂപയായിരിക്കും. ഈ തുകയുടെ 60 ശതമാനം അതായത് ഏകദേശം 68 ലക്ഷം രൂപ വരെ പൂര്ണ്ണമായും നികുതി രഹിതമായി പിന്വലിക്കാം. ബാക്കി 40 ശതമാനം ഏകദേശം 45 ലക്ഷം രൂപ, ഒരു ആന്വിറ്റി വാങ്ങാന് ഉപയോഗിക്കണം.
വാര്ഷികമായി ആന്വിറ്റി 6 ശതമാനം ലാഭിക്കുകയാണെങ്കില്, ജീവിതകാലം മുഴുവന് ഏകദേശം 22,000 രൂപ മുതല് 23,000 രൂപ വരെ പ്രതിമാസ നിരക്കില് പെന്ഷന് നേടാം. എന്നാല് നിക്ഷേപം വിപണിയുമായി ബന്ധപ്പെട്ടിരിക്കുന്നതിനാല് അപകട സാധ്യതയും നിലനില്ക്കുന്നുണ്ട്.
